Gracias a la distribución de ingresos y costes, identificación de departamentos en función de su naturaleza y asignación de clientes por departamento que sigue el modelo HCC, se presenta una lista de los principales ratios que pueden llegar a calcularse desde un mismo origen de datos.
Departamento Funcional EDIFICIO Y RECEPCION:
INDICADORES ECONÓMICOS:
Ingresos Varios por Cliente Alojado Costes Variables por Cliente Alojado
% sobre el Coste de los Artículos de Venta Coste de Gestión del Stock
Margen de Contribución de los Artículos de Venta por Cliente Alojado Costes de Apertura del Departamento (sin RRHH)
Costes de RRHH por Apertura del Departamento Costes Indirectos o de Existencia del Departamento Costes Totales del Departamento
RaEA del Departamento
INDICADORES DE SATISFACCIÓN:
Grado de Satisfacción Global del Hotel
Grado de Satisfacción General de las Instalaciones Grado de Satisfacción General de Recepción Grado de Satisfacción General de Animación
Grado de Satisfacción General de Servicios Técnicos Grado de Satisfacción General en web 2.0
% Clientes Repetidores
Departamento Auxiliar COMEDOR:
INDICADORES ECONÓMICOS:
Ingresos de Bebida por Comensal
Ingresos de Comida por Pasante
Producción Teórica de Bebida por Clientes en Todo Incluido
Coste del consumo de Bebidas por Clientes en Todo Incluido
Coste del Desayuno por Comensal
Coste del Almuerzo o Cena por Comensal
% sobre el Coste de las Ventas de Bebida a clientes (no se incluyen los Todo Incluido)
% sobre el Coste de las Ventas de Comida a pasantes Coste de Gestión del Stock
Clientes servidos por Empleado
Producción Total por Empleado (incluyendo a los clientes en Todo Incluido)
Coste Medio por Empleado
Rendimiento por Empleado
Coste de Servicio por Comensal
Otros Costes Variables por Cliente
Ingreso Total por Comensal
Coste Variable Total por Comensal
Margen de Contribución por Comensal
Margen de Contribución Total
Coste de Apertura del Departamento
Coste de Existencia del Departamento
Apalancamiento Operativo del Departamento
INDICADORES DE SATISFACCIÓN:
% Ocupación según las pensiones contratadas
Grado de Satisfacción General del Comedor-Buffet
Grado de Satisfacción General del Servicio
Grado de Satisfacción en web 2.0
Departamento Operativo HABITACIONES:
INDICADORES ECONÓMICOS:
Coste de Pensión Alimenticia para clientes con Desayuno
Coste de Pensión Alimenticia para clientes en Media Pensión
Coste de Pensión Alimenticia para clientes en Pensión Completa
Coste de Pensión Alimenticia para clientes en Todo Incluido
Ingreso por Cliente de Otros Artículos
Coste Variable por Cliente de Otros Artículos
% sobre el Coste de las Ventas de Otros Artículos
Coste de Gestión del Stock
Ingreso Medio por Habitación sin Pensión Alimenticia ni Otros Artículos
Ingreso de Mayoristas por Habitación sin Pensión Alimenticia ni Otros Artículos
Ingreso de Minoristas por Habitación sin Pensión Alimenticia ni Otros Artículos
Ingreso de Clientes Web por Habitación sin Pensión Alimenticia ni Otros Artículos
Ingreso de Empresas y Grupos por Habitación sin Pensión Alimenticia ni Otros Artículos
Ingreso de Clientes Directos por Habitación sin Pensión Alimenticia ni Otros Artículos
Coste de Comisiones a intermediarios Mayoristas
Coste de Comisiones a intermediarios Minoristas
Coste de Comisiones a intermediarios Web
Margen por Habitación de cliente Mayorista
Margen por Habitación de cliente Minorista
Margen por Habitación de cliente Web
Margen por Habitación de cliente Empresa y Grupos
Margen por Habitación de cliente Directo Habitaciones por Empleado
Producción Total por Empleado
Coste Medio por Empleado
Rendimiento por Empleado
Coste de Servicio por Habitación
Total Ingresos
Total Costes de Pensión Alimenticia
Total Costes de Otros Artículos
Total Ingresos Venta de Habitación
Total Costes de comisiones
Total Costes de RRHH
Margen de Contribución sólo de Habitación
Total de otros Costes Directos Variables
Margen de Contribución Resultante
Total Costes de Apertura
Total Costes de Existencia
RaEA del Departamento
Umbral de Rentabilidad Necesario
Apalancamiento Operativo
RevPAR
GOPPAR
INDICADORES DE SATISFACCIÓN:
% Ocupación de Habitaciones
Grado de Satisfacción General de Limpieza
Grado de Satisfacción General del Servicio
Grado de Satisfacción en web 2.0
Departamento Operativo BAR:
INDICADORES ECONÓMICOS:
Ingresos de Bebida por Cliente Potencial
Ingresos de Comida por Cliente Potencial
Producción Teórica de Bebida por Clientes en Todo Incluido
Producción Teórica de Comida por Clientes en Todo Incluido
Coste del consumo de Bebidas por Clientes en Todo Incluido
Coste del consumo de Comida por Clientes en Todo Incluido
% sobre el Coste de las Ventas de Bebida a clientes (no se incluyen los Todo Incluido)
% sobre el Coste de las Ventas de Comida a clientes Coste de Gestión del Stock
Clientes servidos por Empleado
Producción Total por Empleado (incluyendo a los clientes en Todo Incluido)
Coste Medio por Empleado
Rendimiento por Empleado Coste de Servicio por Cliente
Otros Costes Variables por Cliente
Ingreso Total por Cliente
Coste Variable Total por Cliente
Margen de Contribución por Cliente
Margen de Contribución Total
Coste de Apertura del Departamento
Coste de Existencia del Departamento
Apalancamiento Operativo del Departamento
INDICADORES DE SATISFACCIÓN:
% Ocupación según los clientes potenciales
Grado de Satisfacción General del Bar
Grado de Satisfacción General del Servicio
Grado de Satisfacción en web 2.0
Se generan tantos Departamentos como Unidades de Negocio tenga el Establecimiento, cumplimentando cada una de las Cuentas de Resultados de éstos, con sus Costes Directos e Indirectos correspondientes, sin repartos arbitrarios.
